营运资金管理的概念

财经知识的学习和应用需要注重市场分析能力的提升。投资者们需要具备对市场趋势和行业动态的敏锐洞察力，以把握投资机会。长话短说，现在由天成财经分析关于营运资金管理的概念的相关信息，希望可以帮到你。

本文提供以下多个参考答案，希望解决了你的疑问：

• 1、营运资金管理的概念
• 2、如何加强运营资金管理
• 3、营运资金管理的内容
• 4、企业营运资金来源及运用包括哪些
• 5、营运资金管理的定义
• 6、营运资金的概念及特点有哪些
• 7、营运资金管理的概念

问题1：营运资金管理的概念

最佳答案营运资金管理是一个财务用语，营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。我国企业对于营运资金的管理在改革开放前并没有系统的理论性的总结，如今企业管理经过实践，水平已经有了显著的提高。在改革开放前，长期以来实行的计划经济，企业经营管理十分粗犷，并且企业管理者的知识、思想和经验的限制，国内企业在营运资金管理方面的方法和手段十分贫乏。

营运资金是企业用于企业经营周转的一笔流动资产，营运资金一般具有以下特点：

1、周转时间短。

2、非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券等易变现。

3、数量具有波动性。营运资金容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。

4、来源具有多样性。营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。

问题2：如何加强运营资金管理

最佳答案导语：营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。

(一)完善金融市场，拓宽企业融资渠道

在国家大的金融环境下，国家已经大力支持中小公司的贷款，以解决中小公司资金匮乏的状况。对于公司而言，应在运营资金的筹措方面实行多渠道融资。公司筹措资金的渠道除了长期筹资，还有短期银行借款、短期融资、商业信用、票据贴现、集团拆借、银行承兑等多种形式但无论采用哪种筹资方式都有其优缺点，关键是财务人员一定要在分析、比较的基础上选择筹资组合，在尽可能多地使用流动负债的基础上，注意公司的清偿能力，保证公司的信誉，给公司带来更大的收益。

(二)合理确定货币持有量，提高资金利用水平

关键确定合理的现金持有量，编制每年、月现金收支计划表。年度收支计划主要根据各销售合同付款条件确定现金流入量;根据各存货采购计划、劳务支出用量，以及预测的支付期间确定现金支出量，测算出现金盈余/缺口，如果盈余要编制盈余资金支出计划，主要由集团用于股票、债券的投资、其他公司资金拆借或用于扩大再生产。如果有资金缺口，要通过银行贷款、集团拆借、银行承兑式加以补充。月收支计划是根据每月具体资金供给、需求情况编制的。这样可以合理确定现金基本储备、安全储备和增长储备，提高资金利用率。

(三)健全存货的控制与管理

首先准确预测存货需求量，主要以销售量确定存货持有量。销售部门准确制定销售月计划;生产调度按需排产，编制月计划完工产品所需材料清单;采购部编制月采购计划单，三个环节协调配合管理者才能对实际存货状况做到“心中有数”，为确定合理的订货量和订货时机提供依据[4]。其次，供应商与企业有效的沟通，供应可以根据需求时间进行排产，保证及时供货。

(四)加强应收账款全面的控制与管理

首先，销售部要把清欠工作作为销售经理负责制的一项考核指标。其次，销售部做好结算工作，即使暂时无法收回欠款，也要做到结算手续完备，防止一旦发生诉讼没有法律依据。对已经确认的欠款，要及时签认，防止超过诉讼时效。第三、要严格控制合同的信用期，在签订合同时将信用条款写入合同，用法律形式约束对方，对于有的恶意拖欠货款，必要时停止供货，以保证资金的安全性。第四、要建立专职清欠机构，聘请专职律师，认真研究、利用国家相关政策，发挥对集团整体清欠工作的指导作用。

(五)优化公司资金结构

公司要根据自身经营情况，综合考虑资金成本，盈利能力及将来偿还的现金压力等因素，合理安排流动负债与长期负债的比重，满足公司资金需求，同时要维持流动资产与流动负债的'合理比例，实现节约资金与保持偿债能力的平衡公司应科学合理地规划运营资金和长期投资所需的资金需求量与使用量的比例，严格按资金计划使用长期投资，严禁由于长期投资资金使用不合理，而占用运营资金现象。同时加快运营资金周转周期，尽可能提高运营资金利用率，这样才不会因为长期投资增加而减少运营资金，使企业盈利能力下降，财务风险加大的现象发生。

(六)加强采购供应管理合理利用商业信用资金

当公司付款周期比收款周期长时，那么业务越多，从供货商那里获得的无息贷款也就越多，公司能更好运用运营资金。因此采购部门在付款时应注重本销售回款，既不损害公司信誉度，又能用别人的钱赚钱;另外要有稳定的供货商，建立长期合作。具统计，这种短期筹资在许多公司中占到流动负债的40%左右，它是公司重要的短期筹资来源。

问题3：营运资金管理的内容

最佳答案营运资金管理就是加强对流动资产和流动负债的管理；就是加快现金、存货和应收账款的周转，尽量减少资金的过分占用，降低资金占用成本；就是利用商业信用，解决资金短期周转困难，同时在适当的时候向银行借款，利用财务杠杆，提高权益资本报酬率。

问题4：企业营运资金来源及运用包括哪些

最佳答案营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额，因此，流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。

营运资金公式是：营运资金 = 流动资产 － 流动负债=（总资产-非流动资产）-（总资产-所有者权益-长期负债）=（所有者权益+长期负债）- 非流动资产= 长期资本-长期资产

温馨提示：内容仅供参考。

应答时间：2021-11-26，最新业务变化平安银行官网公布为准。

问题5：营运资金管理的定义

最佳答案营运资金，从会计的角度看，是指流动资产与流动负债的净额。营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。

应答时间：2021-09-08，最新业务变化平安银行官网公布为准。

[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~

问题6：营运资金的概念及特点有哪些

最佳答案营运资金是企业流动资产和流动负债的总称。流动资产减去流动负债的余额称为净营运资金。营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理。

特点：

1、周转时间短。根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。

2、非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。

3、数量具有波动性。流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。

4、来源具有多样性。营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用、票据贴现等多种方式。

问题7：营运资金管理的概念

最佳答案概念是对企业流动资产及流动负债的管理。

营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理，是企业财务管理的重要组成部分。营运资金管理的核心内容包括资金运用和资金筹措的管理，目标是维持流动资产和流动负债之间的合理结构或比例，并增强流动资产的变现能力。

营运资金管理的概念是企业根据自身情况，通过投资、支付、流动性管理等合理有效的方式，确保资金获得最大收益，降低营运风险，最大限度地发挥资金的作用，以达到最大化投入产出比率的目的。

相信关于营运资金管理的概念的知识，你都汲取了不少，也知道在面临类似问题时，应该怎么做。如果还想了解其他信息，欢迎点击天成财经的其他栏目。